In het meerjarenperspectief zijn de volgende autonome ontwikkelingen opgenomen:
Bedragen x € 1.000 | ||||
Autonome mutaties | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
a. Algemene uitkering (september- en decembercirculaire 2023) | 1.433 | 764 | 947 | 947 |
b. Structurele voordelen | 860 | 860 | 860 | 860 |
c. Belastingen | 106 | 188 | 227 | 754 |
d. Vrijval kapitaallasten | 180 | 170 | ||
e. Loon- en prijscompensatie | 4.943 | 4.943 | 4.943 | 4.943 |
f. Dekking stelpost loon- en prijscompensatie | -4.943 | -4.943 | -4.943 | -4.943 |
Totaal Autonome mutaties | 2.579 | 1.812 | 2.034 | 2.731 |
NB:
Voor de jaarschijf 2028 zijn de financiële gevolgen van de september- en decembercirculaire 2023 conform jaarschijf 2027 meegenomen op basis van de berekening 2028 bij de decembercirculaire 2023.
Ad a. Algemene uitkering
In deze perspectiefnota 2025 zijn de septembercirculaire 2023 en de decembercirculaire 2023 conform uw besluitvorming van december 2023 en februari 2024 financieel verwerkt.
Ad b. Structurele voordelen
Bij de financiële analyse van de jaarcijfers 2023 is voor de gehele organisatie inclusief de raad specifiek gelet op eventuele structurele voordelen. Wanneer de afgelopen 4 jaar ruimte overbleef op een budget, en er geen (nieuw) beleidsplan ligt ter onderbouwing van de benodigde middelen vallen deze vrij. Dit heeft geleid tot een totaal van € 860.000 structurele voordelen. Deze zijn als volgt verdeeld over de beleidsprogramma’s:
Programma 1: € 38.000
Programma 2: € 65.000
Programma 4: € 525.000
Programma 5: € 230.000
Ad c. Belastingen
De geraamde opbrengsten OZB zijn aangepast naar de meest recente inflatie en loonkostenontwikkeling. In het laatste kwartaal van 2024 ontvangt u de voorstellen voor de tarieven 2025.
Ad d. Vrijval kapitaallasten
Elk jaar wordt de vrijval aan kapitaallasten (afschrijvingen en rente) berekend en toegevoegd aan het meerjarenperspectief.
Ad e/f. Loon- en prijscompensatie
In onze begroting hebben wij een stelpost opgenomen voor loon- en prijscompensatie. Jaarlijks worden de budgetten waarop prijsstijgingen van toepassing zijn in kaart gebracht en verhoogd ten laste van deze stelpost.