Dit overzicht reserves en voorzieningen is gebaseerd op de werkelijke stand van de reserves en voorzieningen per 31 december 2023, onder voorbehoud conform besluitvorming jaarrekening 2023 op 10 juli 2024.
Na vaststelling van de perspectiefnota 2025 verwerken we de mutaties genoemd in de paragraaf 4.4 Algemene reserve in de begroting 2025.
Bedragen x € 1.000 | ||||||
Totaaloverzicht | Saldo 1-1-24 | Saldo 1-1-25 | Saldo 1-1-26 | Saldo 1-1-27 | Saldo 1-1-28 | Saldo 1-1-29 |
Algemene reserves: | ||||||
Algemene reserve | 6.070 | 13.236 | 6.262 | 3.435 | 3.285 | 4.185 |
Weerstandsvermogen | 8.000 | 8.000 | 8.000 | 8.000 | 8.000 | 8.000 |
14.070 | 21.236 | 14.262 | 11.435 | 11.285 | 12.185 | |
Bestemmingsreserves: | ||||||
Kapitaallasten | 8.292 | 7.981 | 11.998 | 11.537 | 11.025 | 10.514 |
Onderhanden werk | 10.296 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
18.588 | 7.981 | 11.998 | 11.537 | 11.025 | 10.514 | |
Voorzieningen: | ||||||
Personeel | - | - | - | - | - | - |
Verlofsparen* | 740 | 740 | 740 | 740 | 740 | 740 |
Pensioenen wethouders | 4.947 | 4.964 | 4.982 | 5.000 | 5.018 | 5.036 |
Afwikkeling grondexploitaties | 330 | 330 | 330 | 330 | 330 | 330 |
Baggeren | 522 | 565 | 589 | 583 | 557 | 404 |
Vastgoed | - | 1.264 | 598 | 97 | 778 | 276 |
Wegen | 3.535 | 3.156 | 1.406 | 1.880 | 1.819 | 1.759 |
Kunstwerken | 220 | 388 | 184 | 182 | 301 | 220 |
Openbaar groen | - | 29 | 100 | 92 | 23 | 104 |
Derdengelden | 6 | 1 | - | - | - | - |
Egalisatie riolering | 3.079 | 2.809 | 2.539 | 2.269 | 1.999 | 1.729 |
Egalisatie afval | 1.238 | 934 | 734 | 534 | 534 | 534 |
14.618 | 15.183 | 12.203 | 11.708 | 12.101 | 11.133 | |
Rekeningresultaat | 10.744 | - | - | - | - | - |
Totaal generaal | 58.020 | 44.399 | 38.463 | 34.679 | 34.411 | 33.831 |
* Deze voorziening is een gevolg van de CAO afspraken, waarin personeel de mogelijkheid krijgen om verlof te sparen. De post laat voorlopig een constant verloop zien, op basis van ervaringscijfers kunnen we in de toekomst verwachte mutaties meenemen.
Bedragen x € 1.000 | |||||
Omschrijving | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|
Stand 1-1 | 10.296 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Stortingen: | |||||
Voeding vanuit Algemene Reserve (perspectiefnota 2022) | 21 | - | - | - | - |
Voeding vanuit Algemene Reserve (prioriteitenlijst) | 120 | - | - | - | - |
Voeding vanuit Algemene Reserve (programmabegroting 2023) | 1.808 | 848 | 760 | - | - |
Voeding vanuit Algemene Reserve (perspectiefnota 2024) | 242 | 50 | -50 | -50 | - |
Voeding vanuit Algemene Reserve (programmabegroting 2024) | 4.228 | 1.406 | - | - | - |
Voeding vanuit Algemene Reserve (voorjaarsrapportage 2024) | 19 | ||||
Voeding vanuit Algemene Reserve (perspectiefnota 2025) | - | 4.728 | 1.291 | - | - |
Totaal stortingen | 6.438 | 7.032 | 2.001 | -50 | 0 |
Onttrekkingen: | |||||
Programma 1 - Bestuur en organisatie | |||||
Traject lokale democratie | 2 | - | - | - | - |
Onderzoeken nieuwe vormen van dienstverlening | 13 | - | - | - | - |
Formatie weerbaarheid (programmabegroting 2023) (exclusief overhead) | 104 | - | - | - | - |
Integrale veiligheid en zorg (programmabegroting 2024) | 85 | 85 | - | - | - |
Fries taalbeleid (programmabegroting 2024) | 50 | 50 | - | - | - |
Viering 80 jaar vrijheid 2025 (voorjaarrapportage 2024) | 80 | - | - | - | - |
Jeugdparticipatie (perspectiefnota 2025) | - | 51 | - | - | - |
Totaal onttrekkingen programma 1 | 335 | 186 | 0 | 0 | 0 |
Programma 2 - Ruimte | |||||
Verhoging begrotingssubsidie aan stichting BRM | 25 | - | - | - | - |
Aanstellen energiecoördinator exclusief overhead (programmabegroting 2023) | 48 | 48 | 48 | - | - |
Verkeerskundige aanpassingen knooppunt Joure | 3 | - | - | - | - |
Lemmer, locatie gemeentehuis | 268 | - | - | - | - |
Aanleg fietspaden | 273 | - | - | - | - |
Kosten opruimen A7 | 84 | - | - | - | - |
1-M-P Duurzaamheidsvisie(K) | 167 | - | - | - | - |
Startersleningen marktconsultatie | 150 | - | - | - | - |
KN14 Structuurvisie De Friese Meren (Omgevingsvisie) | 6 | - | - | - | - |
Actualisatie bestemmingsplan Buitengebied | 106 | - | - | - | - |
Harmonisatie wegenlegger | 24 | - | - | - | - |
Kade 5-7 St Nic. | 133 | - | - | - | - |
Invoeren Omgevingswet per 1-1-2023 (res.best. jaarrek. 2021 en progr. begr. 2023) | 319 | - | - | - | - |
Opstellen gemeentelijk monumentenbeleid | 40 | - | - | - | - |
Energietransitie De Fryske Marren | 235 | - | - | - | - |
Bijdrage biodiversiteitscampagne bewustzijn iedere Fries | 4 | - | - | - | - |
Afronden Delfstrahuizen-west | 51 | - | - | - | - |
Verhoging budget Ziekten en Plagen in groen (programmabegroting 2023) | 161 | - | - | - | - |
Vervangen brug Oenemawei Terkaple (2021) | -55 | - | - | - | - |
Transitievisie warmte/Uitvoering warmtetransitie aardgasvrije dorpen(prog.begr. '23) | 957 | 600 | 600 | - | - |
Vervangen brug Slingerak/Huiberweg Langweer voorbereidingskrediet | 27 | - | - | - | - |
Uitvoeringskosten klimaatakkoord meicirculaire | 245 | - | - | - | - |
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: kerkenvisie | 64 | - | - | - | - |
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: centrale huisvesting | 74 | - | - | - | - |
Herbestemming Blikken Skuorre Sloten | 35 | - | - | - | - |
Build to order | 50 | - | - | - | - |
Aanmelding bestrijding rivierkreeft alsnog honoreren | 39 | - | - | - | - |
Administratief medewerker (excl. overhead) (programmabegroting 2023) | 92 | 46 | 46 | - | - |
Voorbereidingskrediet verduurzaming vastgoed (programmabegroting 2023) | 204 | 115 | - | - | - |
Uitvoering nationale bouw- en woonagenda (programmabegroting 2023) | 500 | - | - | - | - |
Voorbereidingskrediet doorfietsroute Oudehaske (programmabegroting 2023) | 37 | - | - | - | - |
Landbouw transitie (programmabegroting 2023) | 33 | - | - | - | - |
Renovatie groen (programmabegroting 2023) | 88 | - | - | - | - |
Uitwerken groenvisie (programmabegroting 2023) | 57 | - | - | - | - |
Automatiseren slagbomen Teernstrabrug Balk (programmabegroting 2023) | 6 | - | - | - | - |
Opstellen basisgeluidemissietaken (programmabegroting 2023) | 60 | - | - | - | - |
Onderhoud en vervanging speeltoestellen (programmabegroting 2023) | 100 | - | - | - | - |
Jaarrekening 2022: voorziening vastgoed | 1.454 | - | - | - | - |
Molenweg Oosterzee (voorjaarsrapportage 2023) | 438 | - | - | - | - |
Deelname leadertraject (voorjaarsrapportage 2023) | 145 | - | - | - | - |
Sanering Pasveer 3a Lemmer (voorjaarsrapportage 2023) | 60 | - | - | - | - |
Subsidie groot onderhoud groen (perspectiefnota 2024) | -50 | -50 | -50 | -50 | - |
Voorbereiding Lokaal Isolatie Plan (programmabegroting 2024) | 175 | - | - | - | - |
Erfgoednota (programmabegroting 2024) | 150 | - | - | - | - |
Herstel kademuur Prinsessekader Lemmer (perspectiefnota 2025) | - | 55 | - | - | - |
Uitvoering Wet regie versterking volkshuisvesting en volkshuisvestingsprogramma (perspectiefnota 2025) | - | 500 | 375 | - | - |
Flowturbines Swimfun (perspectiefnota 2025) | - | 35 | - | - | - |
Driehoek Joure Zuid (perspectiefnota 2025) | - | 100 | 50 | - | - |
Onderzoek permanente kleine locaties AZC (perspectiefnota 2025) | 110 | ||||
Functionele upgrade Doniahal (perspectiefnota 2025) | - | 150 | - | - | - |
Totaal onttrekkingen programma 2 | 7.082 | 1.709 | 1.069 | -50 | 0 |
Programma 3 - Economie | |||||
Bijdrage marrekrite (programmabegroting 2023) | -37 | -34 | -7 | - | - |
Economische Zaken | 52 | - | - | - | - |
Ontwikkeling recreatie en toerisme Tsjûkemar | 155 | - | - | - | - |
Versterken onderwijs bedrijfsleven | 33 | - | - | - | - |
Cultuurtoerisme Tsjukemar (progr. 3) | 7 | - | - | - | - |
Lemmer Poort van Zuidwest Friesland | -3 | - | - | - | - |
Programma Recreatie & Toerisme (programmabegroting 2023) | 46 | - | - | - | - |
Toeristische (visitor)data (programmabegroting 2023) | 40 | - | - | - | - |
Aanleg glasvezelnetwerk (programmabegroting 2023) | 79 | - | - | - | - |
Regio Deal Zuidwest-Fryslân (programmabegroting 2024) | 2.500 | - | - | - | - |
Procesgeld Club van Aanjagers Tsjûkemar (programmabegroting 2024) | 81 | - | - | - | - |
Uitvoeringsprogramma Economie De Fryske Marren (voorjaarsrapportage 2024) | 93 | - | - | - | - |
Club van Aanjagers Tsjûkemar (perspectiefnota 2025) | - | 85 | - | - | - |
Uitvoering programma economie (perspectiefnota 2025) | - | 100 | 100 | - | - |
Capaciteit programma economie (perspectiefnota 2025) | - | 97 | 97 | - | - |
Totaal onttrekkingen programma 3 | 3.045 | 248 | 190 | 0 | 0 |
Programma 4 - Leefbaarheid en onderwijs | |||||
Uitbreiding It Klimmerblêd Sint Nicolaasga | 113 | - | - | - | - |
Voorbereidingskrediet RKPC de Toekomst Bakhuizen | 10 | - | - | - | - |
Beheer en onderhoud buitensportaccomodaties (prioriteitenlijst) | 24 | - | - | - | - |
Huisvesting verenigingen Balk (prioriteitenlijst) | 190 | - | - | - | - |
Beleidsnotitie sport en bewegen "Scoren door Samenspel" (prioriteitenlijst) | 189 | - | - | - | - |
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: onderzoek accomodatiebeleid | 20 | - | - | - | - |
Resultaatbestemming jaarrekening 2021: lokaal cultuuraanbod | 13 | - | - | - | - |
Voorbereidingskrediet sportpark VV Lemmer en CVVO (programmabegroting 2023) | 33 | - | - | - | - |
Projectleider Brûsplak (programmabegroting 2023) | 125 | - | - | - | - |
Jeugdketenbeleid (programmabegroting 2023) | 8 | - | - | - | - |
Sportpark Donia (perspectiefnota 2024) | 30 | - | - | - | - |
Voorbereidingskrediet SV Donia (voorjaarsrapportage 2023) | 23 | - | - | - | - |
Noodfonds (voorjaarsrapportage 2023) | 86 | - | - | - | - |
Onderwijshuisvesting 2022 (perspectiefnota 2022) | 367 | - | - | - | - |
1-M SISA D23 Lokale bibliotheekvoorziening | 43 | - | - | - | - |
Voorbereidingskrediet sportpark de Rien CVVO VV Lemmer (programmabegroting 2024) | 55 | - | - | - | - |
Grootschalig onderhoud sportvelden (programmabegroting 2024) | 60 | - | - | - | - |
Ontzameling kunstcollectie (voorjaarsrapportage 2024) | 57 | - | - | - | - |
Huisvesting sociale, culturele en sportverenigingen Balk (Perspectiefnota 2025) | - | 407 | - | - | - |
Tijdelijke huisvesting scholen Sint Nicolaasga (perspectiefnota 2025) | - | 369 | 369 | - | - |
Faciliteren huisvesting sportpark SV Donia (perspectiefnota 2025) | - | 1.287 | - | - | - |
Groot onderhoud sportvelden (perspectiefnota 2025) | - | 63 | - | - | - |
Begrotingssubsidie culturele instellingen (perspectiefnota 2025) | - | 140 | - | - | - |
Totaal onttrekkingen programma 4 | 1.446 | 2.266 | 369 | 0 | 0 |
Programma 5 - Sociaal Domein | |||||
Opgroeien in een Kansrijke Omgeving (OKO) (programmabegroting 2023) | 25 | 25 | 25 | - | - |
Huisvestingsoplossingen statushouders | 51 | - | - | - | - |
Vluchtelingendossier | 65 | - | - | - | - |
AED (programmabegroting 2023) | 38 | - | - | - | - |
Integraal Zorgakkoord / Gezond en Actief Leven Akkoord (voorjaarsrapportage 2023) | 58 | - | - | - | - |
Regiesysteem sociaal domein (perspectiefnota 2024) | 162 | - | - | - | - |
Programmageld sociaal domein (perspectiefnota 2024) | 100 | 100 | - | - | - |
Regie en ondersteuning inwoners bij re-integratie (programmabegroting 2024) | 235 | 235 | - | - | - |
Aanjager inclusie (programmabegroting 2024) | 69 | 69 | - | - | - |
Aanvalsplan armoede (programmabegroting 2024) | 768 | 967 | - | - | - |
Taal voor ontheemden uit Oekraine (voorjaarsrapportage 2024) | 46 | - | - | - | - |
Outreachend jongerenwerk (voorjaarsrapportage 2024) | 98 | 210 | - | - | - |
Bijdrage Sociaal Domein Fryslân - Jeugdzorg - gecertificeerde instellingen (perspectiefnota 2025) | - | 504 | - | - | - |
Statushouders begeleiden bij inburgering (perspectiefnota 2025) | - | 300 | 300 | - | - |
OKO (perspectiefnota 2025) | - | 50 | - | - | - |
Ketenaanpak valpreventie (perspectiefnota 2025) | - | 73 | - | - | - |
Ketenaanpak overgewicht en obesitas (perspectiefnota 2025) | - | 42 | - | - | - |
Totaal onttrekkingen programma 5 | 1.715 | 2.575 | 325 | 0 | 0 |
Algemene dekkingsmiddelen | |||||
I-bewustzijn | 55 | - | - | - | - |
Project garantiebanen | 21 | - | - | - | - |
Flankerend beleid zero base | 87 | - | - | - | - |
Digitale dienstverlening/Doorontwikkeling dienstverlening (programmabegroting 2023) | 38 | 38 | 38 | - | - |
Digitale dienstverlening | 259 | - | - | - | - |
Administratief medewerker (overhead) (programmabegroting 2023) | 5 | 5 | 5 | - | - |
Aanstellen energiecoördinator overhead (programmabegroting 2023) | 5 | 5 | 5 | - | - |
Formatie weerbaarheid (programmabegroting 2023) (overhead) | 5 | - | - | - | - |
Totaal onttrekkingen Algemene dekkingsmiddelen | 474 | 48 | 48 | 0 | 0 |
Overige nog niet in programma's verwerkt | |||||
Resultaatbestemming jaarrekening 2020 De Ekers 3A (progr. 2) | 588 | - | - | - | - |
Storting voorziening vastgoed 2023 omgezet in storting res OHW | 2.046 | - | - | - | - |
Afronding | 3 | - | - | - | - |
Totaal overige | 2.637 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal onttrekkingen | 16.734 | 7.032 | 2.001 | -50 | 0 |
Stand 31-12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |